Overzicht van mutaties in reserves per programma | ||||||||||||||
Begr. 2022 voor wijz. | Begr. 2022 na wijz. | Rekening 2022 | Verschil | |||||||||||
Bedragen x € 1.000,- | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | ||
P 3 | Fysieke Leefomgeving | 1.420 | -402 | 1.017 | 1.725 | -670 | 1.055 | 1.725 | -462 | 1.264 | 0 | 209 | 209 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
P 6 | Onderwijs, Sport en Welzijn | 0 | -196 | -196 | 3.422 | -196 | 3.226 | 3.422 | -196 | 3.226 | 0 | 0 | 0 | |
P 7 | Alg. Dekk.Midd., Overhead, VPB, Onv.Zien | 0 | -2.195 | -2.195 | 6.845 | -9.228 | -2.384 | 6.845 | -9.228 | -2.384 | 0 | 0 | 0 | |
Totalen van mutaties in reserves | 1.420 | -2.793 | -1.373 | 11.992 | -10.094 | 1.898 | 11.992 | -9.885 | 2.106 | 209 | 209 | |||
Toelichting
Hieronder volgt een toelichting op de afwijkingen tussen de begrote en werkelijke mutaties in reserves.
Programma 3 Fysieke Leefomgeving een nadelige afwijking van € 209.000
Reserve Essentaksterfte (incidenteel nadeel € 62.000)
De geplande werkzaamheden rondom de vervanging van de essen op het voetbalveld in Dodewaard zijn vertraagd. Er moet € 17.000 worden onttrokken aan de reserves Essentaksterfte in plaats van de begrootte € 79.000.
Reserve Omgevingswet (incidenteel nadeel € 118.000)
In 2022 is de Omgevingswet uitgesteld van 1 januari 2023 naar 1 juli 2023. Hierdoor zijn er minder kosten gemaakt dan bij het opstellen van de begroting (medio 2021) waren voorzien. Een aantal projecten (o.a. programma buitengebied en omgevingsplan) heeft daarom zijn doorloop naar opvolgende jaren. Inmiddels is besloten om de Omgevingswet per 1 januari 2024 in te laten gaan. Wij stellen de in 2022 niet bestede middelen van € 118.000 terug te laten vallen in de bestemmingsreserve implementatie Omgevingswet.
Overige kleine verschillen (incidenteel nadeel € 29.000)
De overige kleine verschillen diverse reserves zijn per saldo € 29.000 nadelig en betreffen mutaties kleiner dan € 25.000 en behoeven geen toelichting.