Paragraaf 7 Bedrijfsvoering

Personeelslasten

Hieronder treft u de totale personeelslasten over 2022 aan, als onderdeel van het taakveld overhead, die feitelijk bestaan uit vier onderdelen:

A. personeelslasten (burger)raadsleden, college, griffie, voormalig wethouders en nabestaanden,
B. personeelslasten ambtelijke organisatie (inclusief inhuur derden),
C. overige personeelslasten,
D. overige kleine verschillen.

In onderstaande tabel worden per onderdeel de onder- en/of overschrijdingen vermeld. Per onderdeel treft u vervolgens meer informatie aan inclusief een (eventuele) toelichting.

A.      Personeelslasten (burger)raadsleden, college, griffie en pensioen voormalig wethouders en nabestaanden

In de begroting 2022 is voor deze onderdelen een bedrag opgenomen van € 1.060.000. De werkelijke personeelslasten in 2022 zijn € 1.049.000. In dit jaar is er per saldo een onderschrijding te melden van in totaal € 11.000. Dit behoeft geen verdere toelichting.

B.      Personeelslasten ambtelijke organisatie (inclusief inhuur derden)

In de begroting 2022 is een bedrag opgenomen van 11,13 miljoen. De werkelijke personeelslasten zijn 9,59 miljoen. Dit houdt in dat er een voordeel van 1,54 miljoen is ontstaan. Dit gaat om niet ingevulde vacatures binnen de organisatie. De formatie (incl. vacatures) op 31 december 2022 bedroeg 149,09 fte.

Bij het invullen van vacatures wegen we af hoe we dit doen: het in dienst nemen van de medewerker (tijdelijk of vast), inhuren of inhuren op basis van detachering. Zo ontstaat een vaste kern (medewerkers in dienst) en een flexibele schil (inhuur en detachering). De vrijval van vacaturegelden worden ingezet voor de inhuur van derden.

Inhuur derden
Het budget inhuur derden wordt gevormd door twee onderdelen. Enerzijds de budgetten voor inhuur, die in de begroting 2022 (na wijziging) zijn opgenomen. Anderzijds wordt de onderschrijding ingezet, die is ontstaan binnen de personeelslasten van de ambtelijke organisatie (zie onderdeel B). Dit gaat over de beschikbare loonsom van openstaande vacatures, de vrijval van vacaturegelden. Dit betekent dat er een totaalbedrag van € 3.030.000 beschikbaar was voor de inhuur van derden in 2022.

Uitgaven inhuur derden
In totaal is er een bedrag van € 2.729.000 besteed aan inhuur van derden in 2022. Dit is inclusief de vervanging van personeel bij ziekte. In 2022 is hierdoor een onderschrijding ontstaan van € 301.000.

Kanttekening budget inhuur derden
De onderschrijding van € 301.000 moet in relatie worden gezien met minder inkomsten uit leges en overeenkomsten dan vooraf is begroot binnen de Fysieke pijler (zie programma 3 taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving).

C.      Overige personeelslasten

In de begroting 2022 is een bedrag van € 698.000 opgenomen voor overige personeelslasten. Dit betreft o.a. reiskosten woon-werkverkeer van het personeel, juridische advisering, secundaire arbeidsvoorwaarden, jubilea, verzekeringen, ARBO, ontvangsten van derden, enzovoort. De werkelijke overige personeelslasten in 2022 zijn € 667.000. In 2022 is hierdoor een onderschrijding ontstaan van € 31.000. Dit voordeel is o.a. ontstaan door de aankoop van verlof door medewerkers en inkomsten uit detachering.

D.      Overige kleine verschillen

Binnen het taakveld Overhead (onderdeel personeel) is per saldo een nadeel ontstaan van € 34.000. Dit nadeel heeft betrekking op de extra inzet van de inkoopadviseur in 2022. Door de toename van het aantal aanbestedingen en de complexe wet- en regelgeving heeft er meer inzet plaatsgevonden door de inkoopadviseur wat heeft geleidt tot een nadeel van in totaal € 46.000. Daarnaast is er een voordeel ontstaan van € 13.000 wat betrekking heeft op de overige kleine verschillen binnen het taakveld Overhead. Dit behoeft geen verdere toelichting.

Ziekteverzuim

Het gemiddeld verzuimpercentage bedroeg in 2022 6,3% en is daarmee fors gestegen ten opzichte van het verzuim in 2021 (3,7%). Ook zien we een flinke daling van het percentage nul-verzuimers. We kunnen echter nog geen vergelijking maken met het verzuimcijfer uit de sector over 2021, omdat deze informatie nog niet beschikbaar is. Uit landelijke cijfers valt op te maken dat over vrijwel de gehele linie organisaties in 2022 te maken hadden met een behoorlijk forse stijging in het verzuim.

Voorziening wethouderspensioenen

In 2022 is er in totaal een bedrag van € 154.000 gestort in de voorziening wethouderspensioenen. Deze storting heeft betrekking op een ontvangen kapitaal van A.S.R. in verband met een ouderdomspensioen met ingang van april 2022.

Voor de toekomstige wethouderspensioenen is een kapitaal opgebouwd bij A.S.R. Op 31 december 2022 is dit kapitaal voldoende om de toekomstige wethouderspensioenen te financieren.